연말정산을 위해 연금저축이나 IRP에 대해 알아볼까요? 세액공제 혜택이 어떻게 확대되었는지, 연금저축과 IRP의 차이는 무엇인지, 그리고 이들을 통해 얼마나 세금을 돌려받을 수 있는지 함께 알아봅시다.
연금계좌 세액공제의 기본
연금계좌 세액공제는 국민연금만으로는 충분히 노후를 대비하기 어렵기 때문에, 나라에서는 사적연금 가입을 권장하기 위해 세제 혜택을 주고 있습니다. 이를 통해 연금으로 납입한 금액의 일부를 세금에서 돌려받을 수 있게 되는데, 연봉에 따라 환급받을 수 있는 비율이 달라집니다.
총급여가 5,500만 원 이하면 납입한 금액의 16.5%를, 5,500만 원 이상이면 13.2% 를 환급받을 수 있습니다. 예컨대, 연봉 5천만 원 A 씨가 연금저축펀드에 400만 원, IRP 계좌에 300만 원을 납입했다면 총 115만 원을 돌려받을 수 있습니다. (700만 원 X 16.5%)
특히, 올해 이전까지는 연금저축 400만원, IRP 합산 700만 원까지만 세액공제가 가능했는데요. 올해부터는 연금저축은 600만 원, IRP는 합산 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있게 되었습니다. 더불어 세액공제로 돌려받을 수 있는 최대금액도 115만 원에서 148만 원으로 늘어났습니다.
연금저축과 IRP의 차이
연금저축과 개인형퇴직연금(IRP), 둘 다 노후를 위한 안정적인 연금이지만 조금씩 다른 특징을 가지고 있습니다.
연금저축은 노후를 준비하기 위한 개인연금으로, 소득 여부와 상관없이 누구나 가입할 수 있습니다. 이는 연금저축펀드, 보험, 신탁 등 다양한 형태로 운용됩니다. 특히 연금저축펀드는 적극적인 투자 성향을 가진 분들에게 인기가 많습니다. 왜냐하면 주식이나 ETF 같은 위험 자산에 전액을 투자할 수 있기 때문입니다. 반면, 정기예금 같은 원금 보장 상품은 운용할 수 없습니다.
반면에, IRP는 소득이 있는 분들만 가입할 수 있는 개인형 퇴직연금입니다. 위험 자산의 비중은 70%를 넘을 수 없으며, 나머지 30% 이상은 안전 자산에 투자해야 합니다. 이런 특성 때문에 IRP는 안정적으로 운용하시려는 분들에게 적합한 선택이 될 수 있습니다.
중도 인출 체크 사항
연금은 노후 준비를 위한 것이기 때문에, 일반적으로 만 55세가 되거나, 납입 후 5년이 지난 후에야 받을 수 있습니다. 그러니까, 돈이 급하게 필요해 중도에 인출하려는 생각이 있다면 잘 생각해보셔야 합니다.
연금저축은 중도 인출이 가능하지만, 세액공제를 받았던 금액과 운용 수익에 대한 기타 소득세 16.5%가 다시 부과됩니다. 즉, 세금을 다시 내야 하는데요. 반면에 IRP는 원칙적으로 중도 인출이 불가능합니다.
무주택자가 주택을 구입하거나, 6개월 이상 요양이 필요해 의료비가 필요한 경우에만 제한적으로 돈을 찾을 수 있습니다. 그런데 이때도 연금 소득세를 내야 합니다. 따라서, 가까운 시일 내에 집을 사거나 목돈이 필요해 연금을 해지할 가능성이 높다면, 어떤 상품이 유리한지 잘 따져야 합니다.
연말정산 시즌에 꼭 알아야 할 연금저축과 IRP에 대해 알아봤습니다. 이들은 노후를 대비하는 동시에 세금을 절약할 수 있는 좋은 방법입니다. 하지만 중도 인출 시에는 세금을 내야 하므로, 이 점을 잘 고려하여 자신에게 가장 적합한 연금을 선택해야 합니다. 노후를 위한 투자, 연금저축과 IRP로 시작해 보세요!
